你還在一筆一筆「記」帳嗎？
看著存摺和收據手動輸入、發票沒收齊就不敢記帳、月底對網銀餘額怎麼算都對不起來，這是課程一開場列出的三個常見狀況。
11 月 5 日，我們在台北金融科技創新園區，由周聖智會計師帶學員走過一套新的記帳流程：金流直接匯入，憑證交給 AI 整理，老闆專心看帳。
重點 1：每一筆錢，都會留下兩種痕跡
| 明細 | 依據 | 來源 |
| 金流明細 | 錢實際進出的紀錄 | 網銀對帳單、信用卡帳單、第三方支付明細 |
| 憑證明細 | 交易發生的證明 | 發票、收據、合約、代墊款單據 |
在藍途記帳，公司所有的「小金庫」收進四類資金帳戶：
銀行存款（各銀行帳戶、支票甲存、外幣帳戶）、信用卡（公司採購用）、現金（實體現金、LINE Pay、外送平台、藍新／綠界等電子金流），以及代墊款（老闆或員工先自掏腰包付的錢）。前三類以金流為主，代墊款則以憑證為主。
重點 2：金流明細直接匯入
銀行存款、信用卡、電子金流的明細，不必再一筆一筆打：
1). 選擇要匯入的資金帳戶。
2). 上傳網銀或金流平台的明細檔。
3). 填入收付原因。
4). 建立交易。
藍途記帳支援超過 20 間銀行與第三方支付的匯入格式，其他來源也可以用通用範本匯入。
重點 3：憑證明細交給 AI 整理
代墊款和實體現金支出，手上只有單據，這時就交給 AI：
1). 收據、發票拍照收集。
2). AI 讀出日期、金額、對象、品項。
3). 整理成藍途的 Excel 匯入範本。
4). 匯入藍途，建立交易。
人只要確認 AI 標示「不確定」的那幾筆。課程也比較了叫 AI 幫忙的兩種方式：
| 方式 | 怎麼用 | 適合 |
|---|---|---|
| 提示詞（Prompt／MD 檔） | 每次對話時告訴 AI 這次要做什麼 | 臨時、偶爾的整理 |
| 技能包（Skill） | 把匯入範本格式、常用收付原因、分類習慣存成固定規則 | 每週固定的整理工作 |
兩種方式的目標都一樣：讓 AI 的產出，剛好符合藍途的匯入框架。
重點 4：AI 負責整理，人要守住兩件事
1). 記對比記多重要：同一個屬性的支出，每次都記在同一個收付原因，報表才會乾淨。
2). 月底核對後鎖帳：已結的月份鎖住後，不會被人工誤改。
底層資料正確，AI 的分析才可信。
重點 5：報表自動產出，再交給 AI 讀
記完帳後，系統自動產出三張表，其中兩張看的日期不同：
| 報表 | 回答什麼問題 | 依據的日期 |
|---|---|---|
| 經營現金流量表 | 錢的進出與餘額 | 收付日期 |
| 損益表 | 公司賺不賺錢 | 憑證日期 |
| 資產負債表 | 某一天有多少資源、欠多少 | 同步產出，符合 EAS 商業會計準則 |
賺錢不等於有錢，損益表和現金流量表要一起看。
想讓 AI 幫忙看帳，可以用「財報分析包」：把三大報表一次下載成 .md 格式，上傳到 ChatGPT、Claude 或 Gemini，再下指令取得分析建議。下載時可以選擇去識別化，自動隱藏公司名稱等敏感資訊。
課程中提供了三張提問卡，可以直接複製使用：
1). 營運診斷：「附件是我們公司本月的藍途財報分析包。請用國中生聽得懂的白話文告訴我：這個月有賺錢嗎？哪一項花費暴增？給我 2 個下個月省錢的建議。」
2). 現金流預警：「公司目前銀行剩餘現金為［金額］元，過去三個月平均每月固定支出為［金額］元。在完全沒有新收入的狀況下，公司還能撐幾個月？」
3). 預算推估：「我們是［產業類型］，明年營收目標成長［數字］%。附件是今年的財報分析包，請幫我推算明年薪資、行銷費與進貨成本各應該編列多少預算。」
重點 6：記完帳，用 5 個步驟檢查
1). 看水位圖表：各銀行餘額和存摺一致。
2). 看經營現金流量表：收付原因用法一致。
3). 看損益表：分清損益日期與金流日期。
4). 移轉功能：帳戶間調撥有正確使用。
5). 資金帳戶：收付款管道都設定完整。
常見問答
藍途記帳有內建 AI 嗎？
目前沒有內建 AI。藍途記帳的做法是搭配外部 AI 工具：由 AI 把單據整理成匯入範本再匯入，或用財報分析包把報表交給 AI 分析。
哪些資料可以直接匯入？
網銀對帳單、信用卡帳單與第三方支付明細。系統支援超過 20 間銀行與第三方支付的格式，其他來源可用通用範本。
把財報交給 AI，會不會洩漏公司資訊？
下載財報分析包時可以選擇去識別化，系統會自動隱藏公司名稱等敏感資訊。
關於藍途記帳
藍途記帳是一套以中小企業內帳與真實金流管理為核心的雲端記帳工具，適合希望自行掌握公司收支、損益與現金流，但沒有專職財會人員的中小企業。目前有超過 5,000 家組織使用，用戶涵蓋全台各縣市與離島。
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